【EAP专栏】EAP与员工理财

    随着EAP在企业的引进，人们对EAP的认识不断深化，对EAP的内容诉求逐步增加。我国近20年来EAP的应用的实践表明：EAP服务的内容已经从最初的酗酒劝诫、滥用药物、行为矫正、员工心理咨询等经典内容和工作重点，发展到今天对个人问题的综合性服务，包括压力管理、职业心理健康、灾难性事件、职业生涯发展、健康生活方式、法律纠纷、理财问题、饮食习惯和减肥等全方位的员工帮助计划。

 
  
      帮助员工理财，是现代企业员工管理的新思路

      据《中国统计年鉴》披露：在1980至1989年之间出生的人约为2.04亿，北京大学的知名学者刘能估算：1980 年以后出生的约 5.4 亿人。如今，这些80 、90后已陆续开始工作，而80后里的第一批人在2010年正式步入“而立之年”。这些人具有年富力强、知识面广、思维活跃、学历较高的优势，他们是大多数企业的主力员工，是企业提升综合竞争能力的一支重要力量，在企业发挥着越来越重要的作用。一项来自智联招聘的职场调查也显示：将近30%的1980年以后出生的职场人已经担任主管以上管理岗位。然而，一个不可忽视的事实是：80后、90后是在我国独生子女政策下长大的一代，他们的成长环境与父辈们的生长环境有巨大反差：他们的成长、成熟和走上职场的过程与我国改革开放同频共振；他们尽享着改革开放的成果；甚至在他们成长过程中，受父母照顾多；与 60年代和70年代的人相比，他们不用为生活担忧，也没有受到过什么挫折；他们在经验、历练等各个方面的阅历都不足；他们对生活的希望是既要工作，也要快乐。中国培训热线高级培训师谢玉雄教授曾分析80后、90后员工的行为表现：“自我中心，行为果敢(独生子女特性) 追逐时尚，理智消费(重视风格)，以兴趣爱好选择职业(喜欢就好)，挣的钱与花的钱有较大差距，独立性差，依赖家庭和朋友(独生子女通病)，乐于欠债(贷款自己还)，总觉得缺钱(经常不满足），消费自主但习惯攀比”等。进一步分析80后、90后的显示生活不难发现：80后、90后自认为追究自然朴素的生活状态(自己却被现代化电器包围着)，他们的人脉圈、人际圈面临的“研究生同学在忙找对象，大学同学在忙结婚，高中同学在忙生娃，初中同学在忙换尿布，小学同学在忙孩子上学”等现实问题，都需要他们既要应对和遵循人情社会的潜规则保持和扩大自己的人际圈，又要谋划自身的专长发展、工作调适、职位转换、生涯发展、家庭婚姻、生活管理、休闲娱乐、健康储蓄等。诸如此类的事实和现象表明：帮助80、90 后员工理财，不仅是现代企业管理的新思路，而且有着强烈的现实性和针对性。

    帮助员工理财，是强化企业人力资源的新举措

    时下，包括80、90 后在内的年轻人中流行的房奴、卡奴、车奴、税奴、油奴、汽奴、医奴、药奴、权奴、物奴、减肥奴、瘦身奴、美丽奴、职称奴、结婚奴、小资奴等已成为人们普遍议论和关注的青年文化现象。与之相联系的青年员工中的月光族、啃老族、蚁族、SOHO 族、御宅族、飞特族、慢活族、候鸟族、跳槽族等比比皆是，究其原因虽然有复杂而深刻的社会原因，但不同的“奴族”显露出的共性是：不同程度地存在着疏于理财等问题。

    从理论上看：上世纪20年代著名经济学家侯百纳就提出了生命周期理财理论。生命周期理财理论涵盖了从青少年教育、单身阶段、新婚阶段、家庭成长阶段、子女成长阶段、家庭成熟阶段和员工退休等人的生命过程的七大阶段和人生里程不同时期的理财计划和理财策略。人类进入到21世纪以来，生命周期理财理论越来越受到世界各国的关注，并有力地指导着人们的理财实践。相对于企业青年员工而言：依据生命周期理财理论，结合员工职业生涯规划，对80后、90后员工提供有针对性理财指导，在一定意义上，缓解不同“奴族”们压力，无疑是强化企业人力资源管理的新举措。
 
    如：针对单身阶段：这一阶段的单身男女大多是刚入职的新员工，大多具有以自我为中心的消费倾向，其消费和开支会比较大。个人进修、结婚创业等是这类青年人的主要理财目标，也是企业入职和理财指导的重点对象。故此，企业有必要帮助他们制定有针对性的理财方案，如：排在第一位的事节财计划，依次是资产增值计划、应急基金、购置住房等。又如新婚阶段：这一时期是家庭的主要消费期。经济收入增加而且生活稳定，家庭已经有一定的财力和基本生活用品。为提高生活质量往往需要较大的家庭建设支出。针对这一阶段的80后、90后，其理财目标的选择更着重在家庭的建设和未来生育子女准备资金积累。对此，企业应及时为他们理财支招：如，把购置住房放在第一位，依次是购置硬件、节财计划、应急基金等理财方案。

    中国古训告诫后人：“有土斯有人，有人斯有财”，这里说的是“只要政治安定，不愁经济不迅速恢复”，这种“有人斯有财”的朴素哲理把社会政治安定作为经济发展与人们生活富足后安居乐业的前提，然而，我们如果从逆向思维考虑得到的启发是：社会经济发展了，人们生活富足和有保障才能促进社会的政治安定、政事清明。基于此，我们可推论：企业作为一个有机的社会组织，要想基业长青，最基础的工作是强化人力资源管理，最基本的依托是员工能够确保员工生活衣食无忧，即：员工能够按照自己的收入和支出来安排在各个生命阶段的消费和储蓄，获得整个生命周期内的效用最大化，唯有此，才能在社会急剧变化、金融海啸跌宕起伏的复杂多变的背景下，全身心地投入工作。因此说，面对扛大梁、唱主角而又缺乏生活经验的80后和90后，通过EAP帮助80后、90科学理性地消费和理财，为员工提供理财咨询服务，也是提升员工对企业忠诚度的内在要求。

    为员工量身定做理财方案，并提供最贴心的服务

    关注员工个人理财从大道理上讲涉及到我国的宏观经济管理。一个国家的宏观经济管理包括对人力、财力、物力资源的管理，是从宏观上促进这些资源的合理配置。具体说，人力管理就是要对劳动力(包括体力劳动和脑力劳动)的供求总量及劳动力流向，以及相关的人口增长、劳动力素质的提高、劳动力配置机制的合理化等方面进行管理，而这些都与个人理财息息相关。一个国家尚且如此，一个企业也应如此。在西方中小学，个人理财知识课程被当作与语文、数学一样重要的必修课程。由于生活习惯与法律制度的特点，西方家庭成员的财产具有相对独立性。比较流行的有1983年美国注册会计师协会(AICPA)发布“私人财务报表指南”，为编制私人财务报表提供了依据。我国知名学者、清华大学教授林功实在《个人投资理财》一书中指出：狭义的个人理财规划是指管理自己的财富，进而提高财富效能的活动。广义的理财则包含了负债管理，也就是运用他人的资金，建立财务杠杆进行投资。通俗的讲，理财就是“赚钱、省钱、花钱之道”，就是对资本金和负债资产的科学合理的运作。时下，根据我国国情，企业通过EAP为员工提供个人理财规划和方案，最基本的内容应包括：           

      其一，指导员工明确个人理财的基本原则。一是善于观察市场，把握入场时机，趋利避害；二是分析经济效益，规避各种经济风险，堵塞各种经济漏洞，增收节支；三是进行自身财力和风险承受能力的分析，理财规划直接关系到自身的生活水平，所以，个人投资者在做理财规划时，必须保持一颗“平常心”，进而做出正确的判断。同时，要量入为出、量力而为，但“量入为出”绝不等于吃光、花光、用光，在通常情况下还要做到略有节余，以备不时之需；四是了解自身的知识结构，扬长避短，投资要循序渐进，应先投资风险较低的投资工具，再投资风险较高的投资工具或进行多元化投资（如：人们平时所讲的“不要把鸡蛋放在一个篮子里”）；五是科学管理，员工理财可借鉴网上的理财软件以及制订适合自己的理财步骤与方式方法，合理安排资金（投资比例的确定）、时间和精力，提高理财的效率和质量。企业还要倡导员工改变传统理财手段、方式和习惯，采用不断更新的理财软件、网上理财、手机理财等现代技术和工具帮助员工管理财务收支。

      其二指导员工熟悉常用的理财投资工具。专业的理财理论是院校和专业机构和行业关注的领域。EAP更多关注的热点是让员工熟悉和了解现阶段居民常用的理财产品。

    （1）保值型理财工具。

      一是本币活期存款：对个人来说，本币活期是最简单的投资方式，大多数个人目前仍然将储蓄作为理财的首选；二是本币定期存款：我国本币定期存款的存款期不同可分为6个档次，存款利息与期限相关，期限越长，利息越高；三是外币定期存款：目前我国的外币定期存款有美元等9个种类，依据存款期不同可分为7个档次。但由于是外币存款，比本币定期存款复杂；四是债券：债券投资可以获取固定的利息收入，也可以在市场买卖中赚取差价。在我国随着人们理财意识的增强，以及法律法规的健全和完善，债券市场的发展比股票市场有较大潜力；五是保险：保险最基本的作用是解决因疾病、意外导致的昂贵开支，保证收入不中断，并提供养老金和教育基金，它不仅保护投资者已经拥有的一切，还可以保护其依存者在其发生意外时免受财务损失。保险产品不仅具有传统意义上的保障功能，还具有与个人理财业务息息相关的投资功能。

     （2）增值型理财工具。

        一是基金：基金是是一种利益共享、风险共担的投资方式，最大的特点是“专家理财”和“化零为整”。这不仅打破了许多金融商品对众多小额个人投资者的投资限制，而且还可以进行投资组合，分散投资风险。二是股票：股票是由股份有限公司发行，用来证明投资者的股东权益和身份，并据以获取股息和红利的一种凭证；三是房地产：房地产投资需要具有专门的知识与分析技术，为减少投资决策的盲目性，机构和个人投资者应该对这种投资的特性有更加理性、客观的认识。此外，艺术品、古玩、邮票等收藏品，在企业员工中都有不同程度的偏爱和喜好，都是企业需要介入帮助和指导的内容。
 
      其三，指导员工明晰常用的理财投资风险

      帮助员工理财其目的是要达到资产净现值最大化，风险最小化，要趋利避害，就要引导员工适时认识、明晰不同理财工具的风险与收益，从而制定出适合于不同员工的投资策略，引导员工合理投资。

       如：本币存款风险最低，银行存款变现性强，此种投资十分方便而且安全性较高。但目前银行存款利率处于较低水平，收益相对低，在加上通货膨胀，活期要有“负利率”思想准备。对定期存款，则在不急用钱的情况下可选择；对外币存款而言：外币存款的流动性要小于本币存款，但外币存款还要承担汇率波动的风险，在选择时要考虑到货币的汇率要受到该国的政治、经济、对外贸易、国际收支水平、利率水平、通胀情况、财政影响等因素，再做选择。

      又如债券：债券投资一般来讲收益适中，风险较小，尤其是国债，基本上是无风险收益，其次是地方政府债券和公司债券。债券的流动性较强，它的投资收益主要表现为利息收入和资本利得。债券价格的变动主要受市场利率水平的影响，当利率下跌时，债券的市场价格便上涨；当利率上涨时，债券的市场价格则下跌，市场利率水平与债券转让价格是反方向关系。

      保险：由于保险公司的运作必须依据我国《保险法》的规定，切实保障客户利益，因此风险较低。保险缴费方式灵活，且免征个人所得税，但保险的费率随着银行利率的调整。近两年各保险公司推出投资性的保险产品，收益率水平一般高于国债、定期存款。

      证券投资基金：证券投资基金通过汇集众多中小投资者的小额资金，形成雄厚的资金实力，可以同时把投资者的资金分散投资于各种股票。但基金的风险明显高于国债和银行存款，所以，员工在操作相关理财产品时，要有足够的心理承受能力；

       再如股票：股票是一种典型的风险投资工具。股票的投资风险主要是预期收益的不确定性。股票的投资收益一是来自于股份公司的红利，认购股票后，持有者即可从公司领取股息和分享公司的红利，二是来自于股票流通中产生的买卖差价，所以，员工要理性的分析行情，正确持有股票。

       至于房地产：由于银行信贷的支撑、资本的放大、众多投资者通过炒房使房价拉升，房地产的市场需求有时不能真实反映实际需求，往往会面临房价失控的危险，也由于我国目前房地产交易平台的不完善等，房地产是常用理财投资工具中风险最大的投资品种。

       其四，分类指导员工个人理财的具体规划

 尽管理财是专业性较强的业务，但通过EAP 帮助员工理财，最基本的是在企业普及常规性和常识性的个人理财规划，把青年人的个性理财与员工共性理财有机结合，根据员工成长的不同阶段，设计分类明确的理财产品，其中包括：

      一是投资规划：根据员工的投资目标，结合员工的风险偏好及风险承受能力，运用多种投资理财工具，为员工资产进行组合，力争取得一定收益率，即：凡事预则立，不预则废。二是住房规划：随着我国住房政策从福利分房向货币分房转化，人们对住房的选择更加灵活多样，住房支出在个人或家庭支出中的比重也越来越高，只有事先进行规划，才不至于陷入购房困境。三是教育规划：教育规划是由人生规划、自身条件及经济准备三方确定的。教育规划包括个人教育投资规划和子女教育投资规划两种。对子女的教育投资又可以分为基础教育投资和高等教育。个人对子女及自身的教育投资实际是对子女及自身的未来规划及投资；四是保险规划：如前所述，保险是一种理想的理财方式，同时也是一种合理避税的有效途径；五是退休规划：目前，人口老龄化、社会保险的不完善及企业退休计划尚未建立，都使得个人筹措养老资金成为必然。合理而有效的退休规划不但可以满足退休后漫长生活的支出需要，保证生活品质，抵御通货膨胀的影响，而且可以提高个人的净财富。

       做好以上理财规划是让员工增加幸福感和生活有尊严的最基本的物质保障，因此，企业要在其中有所作为。