曹忠群姚捷谈强化责任文化建设遏制金融人事风险的对策

以责任文化强化金融企业人事风险并将其降到最低限度，必须刚柔相济、齐头并进。

金融人事风险防范的刚性方法   

一是建设“失职问责、违规必究”的责任文化，完善金融立法与执法。良好的法律框架是保证金融业健康运行的基本要素，在金融业开放过程中必须坚持依法经营，依法监管。应该说，随着金融体制改革的不断深化和我国法制建设的不断加强和完善，我国金融立法取得了明显进步，但是，我们应该清醒地认识到我国金融立法还比较滞后，法律框架还不完善，在某些重要领域还处于空白阶段。尤其是随着金融电子化的发展，传统的以有形金融为调整对象所建立起来的金融法律规范受到了严峻挑战。此外，多年来由于受法律虚无主义影响，经营理念落后及普法工作滞后和实效等原因，在金融企业中不少干部员工的法律意识还很淡薄，有些干部员工甚至对本岗位工作所涉及的法律法规也并不完全熟悉，似懂非懂；更为严重的是某些高级管理人员也是法盲、半法盲，违法违规经营，造成金融企业资产风险和人事风险，这方面的教训是极其惨痛的。为此，不断完善金融法律体系，形成良性的竞争环境，不失时机地普及金融法律知识，提高金融从业人员的法律意识，防范包括人事风险在内的各类金融风险，这既是金融企业在市场经济条件下生存、发展和有效参与国际金融竞争的需要，又是判断一个国家金融监管水平高低的重要标志。

二是建设“全覆盖、全流程、责任制”的风险文化，构筑强有力的内部控制制度。建立健全内部控制应牢牢抓住以下几个环节：第一，构建良好的控制环境，包括组织结构设计与控制、有效的授权与责任控制、人力资源管理和控制等；第二，建立有效的风险控制机制，设定风险比率控制方法，以商业银行为例，可应用资本充足率、资产负债比例管理、信贷资产质量比率等指标进行控制；第三，确立统一有效的控制程序，主要涉及不相容职务的分离、会计控制等；第四，形成可靠和高效的信息及传递控制；第五，制定完善的反馈控制制度等。金融企业的内部控制是一个非常复杂的系统，其有效性依赖于每一项要素的完善。这些要素如同一根链条，任何一节产生问题，都可能出现人事风险从而危及整个系统的有效运作。因此，金融企业既要从总体上把握内部控制体系的有效性，又不能放松每一个具体环节。

三是形成横向到边、纵向到底的立体风控文化，打造以创新手段防范人事风险的战略联盟。金融企业人事风险为何屡禁不止，甚至有愈演愈烈之势，除经营货币这个最特殊的行业因素之外，还与从业人员综合素质跟不上发展需要相关。绝大多数从业人员综合素质较高，兢兢业业、艰苦奋斗，对中国金融业的跨越式发展做出了应有贡献。但也有少部分人员不熟悉金融业务、缺乏具体金融实践经验；甚至个别人抱着各种目的来到金融企业，漠视行业底线和道德准绳，在一个单位搞两三年不行就跳槽，这类为躲避惩罚不断流动并潜伏着的人事风险有着极强的破坏力。实践证明，金融企业规避和防范人事风险各自为阵、孤军作战，虽然投入了大量的人力物力，但效果欠佳。而创新模式的战略联盟则为各家金融企业提供了一种能够分担成本和降低风险的“双赢”条件。这里所指的战略联盟是指为了达到共同防范人事风险的目标，通过各种协议、契约而结成优势相长、风险共担、要素水平双向或多向流动的松散型网络组织、同业会等。这种联盟既可以是一国间金融企业的战略联盟，也可以是跨国金融企业间的战略联盟。各金融企业还可将人事风险案例及时在金融监管机构报备，一方面便于监管部门强化金融人事风险的统一管理；一方面便于相关金融机构选人、用人、查询、考核等。只有这样，才能在新的形势下与时俱进，形成横向到边、纵向到底的网络，对不良分子形成威慑，有效降低人事风险。